Поступление денежных средств ошибочно отражено на счете 86 в НКО на УСН в 2021 году: что делать?

Comments

• Цитата: НКО на УСН, ошибочно попали в 2021 на 86 счет платежи на 62 счетДобрый день!НКО на УСН, до меня вели другой человек. Обнаружила что в 2021 году поступление денежных средств за услуги (не целевое!) было занесено на 86 счет. И на 86 счете образовалось сальдо, с которым непонятно теперь что можно сделать. Мы можем применять упрощенные методы учета и исправить 2022 годом, но возникает вопрос - как именно?

  Здравствуйте.
  Т.е. были сделаны проводки 
  Д 51 К 76
  Д 76 К 86 и всё. Так?
• Нет, автоматически проводка была Д51К86
• Цитата: Нет, автоматически проводка была Д51К86

  Выручку отражаете проводками датой обнаружения
  Д 62 К 91
  Д 86 К 62
  Если оплата была в периоде допущения ошибки, не забудьте уточнить НД по УСН с доплатой налога. Налоги здесь не обсуждаем. Это для информации.
• simport, спасибо!